Налоговый и бухгалтерский учет в Испании
Профилактика лучше лечения: полагаясь на надежную команду наших экспертов, вы будете уверены в соблюдении своих налоговых обязательств в Испании, избегая дорогостоящих ошибок, и получите ценные советы по законным способам экономии средств.
Как Klev&Vera помогут вам в вопросах налогов и бухгалтерского учета в Испании?
Свяжитесь с нами
Отправьте нам документы
Доверьтесь экспертам
Klev&Vera, ваши англоговорящие адвокаты по налоговым и бухгалтерским вопросам в Испании
Налоговое законодательство содержит бесконечное множество разных вариантов, зависящих от видов ваших доходов и стран, в которых вы их получаете, что делает каждый случай по-своему уникальным. Специалисты нашей налоговой службы помогут вам разобраться во всем процессе, начиная с изучения ваших налоговых обязательств как экспата или нерезидента в Испании и заканчивая заполнением всех соответствующих налоговых форм.
В нашей юридической фирме работают англоговорящие адвокаты и налоговые консультанты, обладающие большим опытом работы с иностранными клиентами.
Сервис премиум-класса - юридические услуги без стресса.
Международные налоговые консультанты в Испании
В Испании проживают или осуществляют инвестиции тысячи иностранцев, при этом далеко не все знают свои налоговые обязательства. Разобраться в международных налоговых правилах и заполнить налоговые декларации в чужой стране - сложная задача, а ошибки и недопонимание могут дорого обойтись. Положившись на помощь англоговорящего налогового консультанта и бухгалтера, вы избавите себя от стресса и будете уверены в том, что все ваши налоговые дела находятся в полном порядке. В нашей компании Klev&Vera мы предоставляем понятные, качественные и экономически эффективные услуги всем клиентам, желающим разобраться с налоговыми и бухгалтерскими вопросами в Испании.
Корпоративные налоги и бухгалтерский учет для бизнеса в Испании
Профилактика лучше лечения. Мы помогаем нашим клиентам разработать индивидуальную корпоративную структуру, которая полностью соответствует их потребностям и особенностям. Кроме того, мы готовы связаться с налоговым юристом вашей страны, чтобы обеспечить соблюдение налогового законодательства в обоих государствах.
Мы поможем разобраться с вопросами налоговых обязательств в Испании при ведении бизнеса и подать все необходимые декларации как в налоговую инспекцию, управление социального обеспечения, так и в реестр компаний.
Мы поможем вам разобраться в ваших квартальных налоговых обязательствах как владельца бизнеса и заполнить все необходимые формы.
Наши специалисты по бухгалтерскому учету и начислению заработной платы помогут вашей компании в оформлении всех сопутствующих документов и заполнят все необходимые формы.
Наши налоговые консультанты и адвокаты по налоговым спорам помогут вашей компании в решении любых недопониманий с налоговой инспекцией Испании.
Налоги для эмигрантов и нерезидентов
Мы поможем вам разобраться с налоговыми обязательствами в Испании и определить, какую сумму налогов вам необходимо будет платить в Испании, прежде чем вы станете испанским налоговым резидентом (плательщиком). Мы можем связаться с налоговым консультантом в вашей стране, чтобы помочь вам соблюдать требования законодательства в обоих государствах.
Так называемое правило Beckham Law позволяет платить налоги в Испании не как резидент, при этом проживая в Испании более 183 дней в налоговом году. Такое правило действует только в определенных случаях. Мы можем предоставить вам необходимую информацию о требованиях, проверить, подходите ли вы под это правило, и помочь вам в получении такого статуса.
Не всегда легко понять, налоговым резидентом какой страны является человек - в настоящее время все больше людей постоянно перемещаются, имеют недвижимость и получают доходы в разных государствах. Мы подготовим и заполним для вас необходимые налоговые формы, чтобы ваши документы были в полном порядке и готовы для подачи в налоговую инспекцию Испании.
Испанский налог на богатство устанавливается на уровне регионов, соответственно, в разных регионах Испании он отличается. В 2022 году правительство Испании ввело национальный налог на богатство, а также (предположительно временный) налог на крупные состояния. Если вы подпадаете под эту категорию, мы поможем рассчитать налог и подать соответствующие формы.
Все налоговые резиденты Испании обязаны декларировать имеющиеся у них за рубежом активы (в основном три группы - недвижимость, банковские счета и акции стоимостью более 50 000 евро каждая). Непредставление декларации влечет за собой крупный штраф. Мы можем проконсультировать и подготовить декларацию для вас.
Наши налоговые консультанты и адвокаты помогут вам в решении любых претензий и споров с Налоговым управлением Испании.
Безусловно, будучи иностранным гражданином в Испании, вы заинтересованы в том, чтобы избежать двойной уплаты налога на один и тот же доход. Наши опытные налоговые консультанты и налоговые адвокаты изучат применимое налоговое соглашение, чтобы помочь вам избежать двойного налогообложения.
Что нужно знать о налогообложении в Испании
Когда я становлюсь налоговым резидентом Испании?
В Испании вы считаетесь налоговым резидентом, если в течение каждого налогового/календарного года вы проводите в Испании более 183 дней, или если в Испании расположен ваш основной источник жизненных или экономических интересов. В частности, если вы не докажете обратное, считается, что ваш основной центр жизненных интересов находится в Испании, если здесь проживают ваш супруг (супруга) и/или несовершеннолетние дети.
Однако, если в соответствии с национальными налоговыми правилами вашей страны вы одновременно считаетесь налоговым резидентом в своей стране, нам придется обратиться к критериям, установленным Соглашениями об избежании двойного налогообложения, чтобы выяснить, какая страна превалирует.
Могу ли я иметь вид на жительство в Испании и оставаться налоговым резидентом в США?
Лишь некоторые виды испанского вида на жительство (например, Золотая виза) допускают возможность его продления, даже если вы не проживаете в Испании более 183 дней в году. Однако большинство обычных видов на жительство требуют, чтобы вы находились в Испании более 6 месяцев в году для получения права на продление. Для определения требований к виду на жительство необходимо также ознакомиться с договором об избежании двойного налогообложения между Испанией и вашей страной. В подобных случаях всегда рекомендуется проконсультироваться с налоговым экспертом в обеих странах, чтобы убедиться в том, что вы соблюдаете налоговые обязательства в обоих государствах.
Что представляет из себя так называемый закон Бекхэма в Испании?
Так называемый "закон Бекхэма" в Испании - это специальный налоговый режим, позволяющий иностранцам, переехавшим в Испанию, платить налог по единой ставке как нерезиденты (24%) в отличие от ставки подоходного налога резидентов (прогрессивная ставка 19-47%). Единая ставка применяется только к доходам, полученным в Испании: 24% на сумму до 600 000 евро и 47% на сумму свыше этой суммы.
Соответствую ли я требованиям закона Бекхэма в Испании?
Закон о стартапах, принятый в декабре 2022 года, значительно расширил круг лиц, которые могут претендовать на его применение. Вы можете подать соответствующую заявку, если подпадаете под одну из следующих категорий:
- Сотрудники, которые переезжают в Испанию для работы в испанской компании
- Директора компании независимо от их доли в капитале компании, если компания не квалифицируется как 'patrimonial holding'. Если квалифицируется, то директор должен владеть менее 25% акционерного капитала.
- Предприниматели, переезжающие в Испанию по «предпринимательской визе» согласно Закону о международной мобильности от 14/2013.
- Цифровые кочевники с иностранными трудовыми договорами.
- Высококвалифицированные специалисты, которые предоставляют услуги компаниям, считающимся стартапами, или проводят обучение или научно-исследовательскую деятельность, при условии, что 40% их общего дохода поступает от такой деятельности.
- Члены семьи вышеуказанных лиц (супруг/а и дети)
Кто должен платить налог на богатство в Испании?
Налог на богатство в Испании является региональным налогом, поэтому каждый регион может решать самостоятельно, применять его или нет, и на каких условиях. Он применяется к налогоплательщикам индивидуально в зависимости от их личного состояния, а не от их годового дохода или операций. Эта сумма рассчитывается на основе стоимости всех активов налогоплательщика. В большинстве случаев применяются следующие правила:
- Льгота €300,000 для основного жилья налогоплательщика.
- Минимальная льгота в размере €700,000 как для налоговых резидентов, так и для нерезидентов.
- Обязанность подачи налоговой декларации для налогоплательщиков, которые должны уплатить подоходный налог, или, если общая стоимость активов превышает 2 млн. евро.
Вместе с тем правительство страны в 2022 году приняло решение о введении временного Национального налога на богатство, который, по сути, взимается с тех налогоплательщиков, которые не платили налог на состояние на региональном уровне. Эта мера носит временный характер (первоначально на 2022 и 2023 налоговые годы).
Кто должен платить налог на крупные состояния в Испании?
В 2022 году правительство Испании ввело новый временный налог (первоначально на 2022 и 2023 налоговые годы) для налогоплательщиков, сумма чистых активов которых превышает 3,7 млн евро. Налоговые резиденты будут облагаться налогом на свои активы по всему миру, а налогоплательщики-нерезиденты, чья чистая стоимость превышает 3 млн. евро, будут облагаться налогом только на испанские активы. Ставки налога составляют от 1,7% до 3,5%.
Какие налоги необходимо платить в Испании владельцу недвижимости, не являющемуся резидентом страны?
Все владельцы недвижимости в Испании должны платить муниципальный земельный налог (IBI – Impuesto de Bienes Inmuebles). Он рассчитывается местными налоговыми управлениями на основе кадастровой стоимости вашей недвижимости и обычно уплачивается всеми владельцами по мере получения ими бланков, подготовленных местными мэриями. Вместе с тем, многие лица могут не уплатить подоходный налог с нерезидентов, который подлежит уплате на национальном уровне. Если вы владеете недвижимостью в Испании в качестве нерезидента, подразумевается, что вы имеете в своем распоряжении недвижимость, поэтому даже если вы не сдаете ее в аренду, считается, что вы получаете так называемый "предполагаемый доход", и с него будет взиматься налог. Обычно это очень небольшая сумма, но если вы не подадите вовремя налоговые декларации, то получите штраф и будете вынуждены выплатить его с процентами. Наш налоговый консультант поможет вам вовремя подать все формы.
Весь мой доход поступает из Великобритании. Нужно ли мне платить налоги в Испании?
Если вы проводите в Испании более 183 дней в календарном году, вы можете считаться налоговым резидентом и должны будете подавать в Испанию декларацию о доходах, полученных во всем мире. Положительный момент заключается в том, что соглашение об избежании двойного налогообложения между Великобританией и Испанией предотвращает повторное взимание налогов с одного и того же дохода. Налоговые консультанты могут рассчитать, какие налоги необходимо уплатить в каждой стране.
Отзывы наших клиентов
Дополнительная информация
Нужно ли платить налог с денег, полученных в дар из-за границы?
Налоги, парализующие продажу и покупку недвижимости в Каталонии, будут отменены в 2022 году
